На что смотреть?
Напомню, что книга посвящена вопросу взыскания долгов, а значит, нужно понять, в каком состоянии находится должник и с чем связана просрочка исполнения.
Это может быть как принципиальная позиция по отношению к конкретному кредитору, так и временные затруднения – либо же окончательный кризис с летальным исходом для всего бизнеса.
В повседневной работе мы оцениваем должников последовательно: сначала оценивается «внешнее» состояние компании, затем ее судебная активность и, наконец, те факторы, которые можно было бы назвать экзотическими.
Итак, на что смотреть для оценки компании:
1. Актуальность общих сведений
В эту группу факторов входят как достоверность сведений в ЕГРЮЛ (адрес, руководитель/собственник), так и контактные и адресные данные.
Отметка о недостоверности в ЕГРЮЛ, прекращение работы сайта и отключение городского телефона на короткий промежуток времени могут указывать на допущенную оплошность, которая может случиться с каждым бизнесом (несвоевременная оплата связи или домена, заблудившийся при формальной проверке адреса сотрудник ФНС).
Однако если такие вещи не устраняются длительное время, это может говорить о том, что у должника серьезные проблемы.
Неожиданная смена собственников/руководства, как и адреса регистрации (в том числе в иной регион), – однозначно негативный признак.
Отдельно отмечу, что, если сайт должника продолжает работу, однако реквизиты организации изменились – это повод провести проверку на предмет возможного перевода бизнеса на иное лицо, ведь в этом случае новую компанию можно попробовать привлечь к ответственности по долгам старого юрлица.
2. Наличие свежей отчетности
Отчетность сдается лишь раз в год, но сам факт ее сдачи, что за прошедший год, что за иные года с даты создания, – это признак добросовестного поведения.
Плохими признаками будут «перенос» в актуальную отчетность цифр из прошлой отчетности, а также резкое падение показателей в актуальной отчетности.
3. Сотрудники
Основа любого бизнеса – это персонал.
Сведения об изменениях численности сотрудников можно получить из данных ФНС. Однако среднесписочная численность сотрудников публикуется лишь раз в год, в связи с чем дополнительным источником информации могут стать вакансии дебитора и отзывы сотрудников.
Факт размещения вакансий можно рассматривать как положительный, а вот резкий рост плохих отзывов от сотрудников указывает на проблемы.
4. Деловая активность
Участие дебитора в госзакупках, заключение контрактов, оформление сертификатов/деклараций соответствия – все это положительные признаки того, что бизнес продолжает работу.
Досрочное расторжение контрактов, внесение в список недобросовестных поставщиков, истечение срока действия ранее оформленных сертификационных документов – негативные сигналы.
5. Залог и лизинг
Заемное финансирование – обычный спутник бизнеса.
В данных о нем можно увидеть как привычный залог в пользу банка (например, обеспечение в рамках длительного финансирования), так и неоднозначные ситуации (залог в пользу иной коммерческой организации или лица, либо налогового органа). Последнее обычно указывает на адресные попытки договориться с кредиторами. Адресное урегулирование – признак нестабильного состояния дебитора.
Актуальные и действующие договоры лизинга – хороший знак. Лизинг предполагает ежемесячные платежи, а в случае просрочки лизингодатели оперативно изымают имущество.
Поэтому чем больше у дебитора длительных и действующих договоров, тем вероятнее это указывает на временный характер трудностей.
Наличие же большого числа досрочно расторгнутых договоров – признак негативный. Здесь важно также учитывать род деятельности компании (например, для таксопарка изъятие автомобилей равносильно смерти бизнеса).
6. Отношения с бюджетом
Сервис ФНС позволяет отслеживать как крупные проблемы (неуплату налогов), так и относительно незначительные (приостановление операций по счетам за не вовремя сданную декларацию). Каждый такой фактор необходимо оценивать в совокупности с данными о бизнесе.
Например, длительная блокировка счета за несданную отчетность – признак того, что на стороне дебитора уже некому направить декларацию в ФНС.
7. Долги у приставов
Стоит понимать, что само наличие исполнительных производств нормально для любого бизнеса и не свидетельствует о том, что у должника неразрешимые проблемы.
Важными являются (1) срок погашения и (2) динамика количества исполнительных производств. Если оба показателя увеличиваются – это недобрый знак.
Резюмирую изложенное: по результатам проверки должно сформироваться предварительное представление – задержки с оплатой носят временный/принципиальный характер, либо же бизнес должника в кризисе. Также возможно, что бизнес понемногу переходит на иное юридическое лицо.
На этом изучение внешних факторов относительно компании обычно заканчивается, и далее мы оцениваем, как дебитор ведет себя в судах.
1. Входящая судебная нагрузка
Аналогично исполнительным производствам важно оценить и количество судебных споров в соотношении с прошлыми периодами. Если судебные споры – постоянный спутник бизнеса, это следует рассматривать как часть бизнес-модели. Если рост лавинообразный – это плохой признак, означающий, что у дебитора системные проблемы.
2. Участие должника в судебных спорах
Очное участие представителей должника в судах, направление процессуальных документов, заявление экспертиз и деятельное обжалование судебных актов – все это положительные признаки. Как правило, это указывает на стремление удержать ситуацию с судами под контролем.
Процессуальная активность низкого уровня (направление заявлений о рассмотрении в отсутствие, подача жалоб с нарушениями в последние дни процессуальных сроков) скорее указывает на попытки выиграть как можно больше времени без цели реально отбить требования кредиторов.
3. Готовность к урегулированию
Худой мир лучше доброй ссоры, поэтому заключение дебитором мировых соглашений или договоров цессии с обратившимися в суд кредиторами – хороший признак.
А вот последующее неисполнение заключенных мировых соглашений (на что обычно указывает выдача кредиторам исполнительных листов) – это серьезный повод усомниться в намерениях дебитора урегулировать задолженность.
4. Работа с собственными дебиторами
Хорошим признаком борьбы должника за «живучесть» в условиях неординарной судебной нагрузки является собственная судебная работа с дебиторами.
Однако следует отличать действительную работу (когда дебитором своевременно соблюдаются процессуальные требования, он активен в суде и настаивает на скорейшем рассмотрении своих исков) от работы, выполняемой для вида (исковые заявления подаются с нарушениями и в будущем возвращаются – либо их рассмотрение происходит крайне быстро из-за необоснованности требований).
По результатам изучения информации у вас должно сформироваться представление о том, вызвана ли входящая судебная нагрузка системными проблемами или носит ситуативный характер, активен и деятелен ли дебитор в судах или просто затягивает время, заинтересован ли он в заключении мировых соглашений и исполняет ли их, а также как он работает с собственными должниками.
После исследования «внешних» данных и ситуации в судах мы уделяем внимание и экзотическим источникам информации:
1. Репутация и СМИ
Отзывы, публикации, социальные сети.
Все эти источники могут подсказать, в каком состоянии находятся финансы дебитора: возможно, он стал участником скандала, коррупционной схемы или же, наоборот, в недавнем времени был отмечен положительным образом.
К публикациям в любых источниках следует относиться осторожно: в их основе обычно лежит частное мнение о каком-либо событии или факте, которые не всегда имеют последствия для бизнеса.
Важно понимать, что ничьи высказывания не являются источником исчерпывающей информации и
